Обнаружена не состыковка остатков по оборотно-сальдовой ведомости по счету 62 и отчета Задолженность покупателей по срокам долга. В данном случае нет ошибки работы алгоритма программы, а есть ошибки ввода, обработки данных по формированию и погашению задолженности по покупателям. Задолженность образуется на счете 62.01, на счете 62.02 учитываются авансы. Задолженность может погашаться, как напрямую со счета 51 или через погашение аванса со счета 62.02.
Найти ошибки зачета задолженности и авансов можно с помощью анализа ОСВ по счету 62 с дополнительными настройками - без субсчетов, по аналитике Контрагент, Договор, развернутое сальдо. Данная настройка ОСВ по счету 62 позволит выявить некорректное применение субсчетов счета 62 - 62.01 и 62.02. Если по контрагенту найдено развернутое сальдо, а именно дебетовый и кредитовый остаток одновременно по одному и тому же договору, то присутствует ошибка. Самый простой способ исправления - это восстановления последовательности проведения документов по контрагенту. Рабочая ситуация, когда документы оплаты и документы по формированию задолженности вводятся в разное время, проверить развернутое сальдо за период по покупателям и провести за период все документы - это исправляет проблему.
Рис.1. Отчет задолженность покупателя
Сформируем ОСВ по счету 62 по аналогичному контрагенту, получаем совсем другую картину. На счете 60.01 сумма другая, при анализе ОСВ по счету 62 видно, что по счету 62.02 есть сумма с минусом, если взять эту сумму и сложить с суммой по счету 6201, то и получится сумма из Отчета по задолженности покупателя. Минус говорит, что сумма должна быть не по кредиту, а по дебиту.
Рис. 2. ОСВ по счету 62
Для того, чтобы увидеть всю картину задолженности покупателя в программе 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 в свойствах ОСВ по счету 62 установим ряд настроек, как показано на рисунках 3, 4.
Выбираем отбор по всей аналитике, которая есть по счету 62, группировку по субсчетам убираем и обязательно указывает формирование отчета в развернутым сальдо. Таким образом, мы получим ОСВ по счету 62, которая будет содержать сведения аналогичные Отчету Задолженность покупателя по срокам долга.
Для чего все же устанавливать развернуто сальдо? В бухгалтерский баланс суммы попадают в строки кредиторской и дебиторской задолженности именно по развернутому сальдо. Развернуто сальдо может иметь место, если в организации ведется учет по покупателям в разрезе нескольких договор, по одному договору задолженность не погашенная, а по другому была получена предоплата. В остальных случая наличие развернутого сальдо - это ошибка ведения учета в программе 1С Бухгалтерия предприятия 3.0. В дальнейшей данная ошибка приведет к некорректному строк Бухгалтерского баланса, а при общей системе налогообложения к появлению лишних авансов и начисление лишнего НДС к уплате с авансов от покупателей, которые в последующих периодах сложно восстановить.
Рис. 3. Настройки Группировки ОСВ по счету 62
Рис. 4. Настройки Показателей ОСВ по счету 62
Рис. 5. ОСВ по счету 62 с дополнительными настройками
Чтобы получить корректные ОСВ по счету 62 и отчет Задолженность покупателей по срокам долга, нужно привести в порядок все расчеты с покупателями. Первое, что нужно сделать, - это проверить наличие развернутого сальдо и в случае его появления - восстановить последовательность расчетов с контрагентом (перепровести документы с покупателем за рассматриваемый период). В случае, если развернутое сальдо идет с прошлых закрытых периодов, то в данном случае на начало периода нужно провести корректировку долга с исправлением расчетов с покупателем, а далее отслеживать наличие развернутого сальдо и перепроводить документы.
Пример корректировки долга приведен на рисунках 6 и 7. Следует обратить внимание на заполнение данного документа. На вкладках Дебиторская и Кредиторская задолженности сумма итого должна быть одинаковая. При проведении данного документа программа автоматически определит нужную аналитику по договорам и документам и закроет развернутое сальдо. В итоге получится ОСВ 62 с корректной суммой сальдо на конец периода. Отчет Задолженность покупателей по срокам долга в данном случае формирует корректные остатки долга.
Рис. 6. Корректировка долга при первичном заполнении
Рис. 7. Итоговый вариант корректировки долга
Рис.8. ОСВ по счету 62 приведенная после проведения корректировки долга
Рис. 9. Отчет Задолженность покупателей по срокам долга после корректировки долга
Вывод: для отражения в отчете Задолженность покупателей по срокам долга верной суммы задолженности нужно следить за расчетами с покупателями, аналогично и с поставщиками. Возникли вопросы с аналитикой по контрагентам, наши специалисты помогут в поиске и устранении проблемы.
Нужна помощь с 1С?
Мы можем взять на себя ваш бухгалтерский учет. Вам не нужно будет думать о расчете налогов и сдаче отчетности. Мы будем вести финансовую ответственность за ошибки. Мы - команда профессионалов, а не один бухгалтер, мы не заболеем, не пропадем и не уйдем внезапно в отпуск. Сосредоточьтесь на управлении. А учет и отчетность мы возьмем на себя. Чтобы получить бесплатную консультацию по автоматизации своего бизнеса Вы можете пообщаться с нашими специалистами в офисе компании или позвонив по телефону: 8-800-707-01-02.
Сопровождение 1СНаш специалист
Специалист-консультант по зарплате и кадрам, бухгалтерскому и налоговому учету, учету НДС и налога на прибыль.
Чем мы можем быть вам полезны?
Продаем ПО: на базе 1С и не только.
Автоматизация бизнеса: продаем и устанавливаем оборудование для торговли.
Обслуживаем онлайн-кассы: продаем и ремонтируем Эвотор и АТОЛ.
- Комментарии
- Вконтакте
- Разное242
- 1С-Просто5
- 1С: Бухгалтерия (1С:БП)5
- 1С: Комплексная автоматизация (1С:КА)5
- 1С: Управление нашей фирмой (1С:УНФ)11
- 1С: Управление торговлей (1С:УТ)9
- Зарплата (1С:ЗУП, Камин)22
- Маркетплейсы105
- Маркировка23
- Мероприятия8
- Новости110
- Обзоры26
- Отчеты в 1С8
- Переносы3
- Розница и онлайн-кассы45
- Российский софт7
- Удаленная работа7
- Экспресс-аудит 1С2